Analiza aspectelor nefinaciare privind activitatea clientului Analiza nefinaciară vizează credibilitatea clientului, ca element psihologic esenţial cu privire la formarea de către bancă a convingerilor referitoare la calităţile morale şi profesionale ale conducătorilor agenţilor economici solicitanţi de credite, a principalilor asociaţi şi colaboratori, precum şi a reputaţiei privită prin calitatea produselor, serviciilor şi a modului de îndeplinire a obligaţiilor asumate în relaţiile cu partenerii de afaceri. În acest scop se va face evaluarea cât mai reală a riscului în activitatea de creditare, iar banca analizează riscurile financiare, cât şi cele nefinanciare la care se expune. Factorii nefinaciari care influenţează activitatea clientului pot fi interni şi externi. În fundamentarea deciziei de acordare a unui credit ofiţerul de credite va ţine seama de următorii factori nefinanciari interni: a) conducerea activităţii (managementul); b) activitatea clientului; c) strategia. Factorii nefinanciari externi sunt: a) domeniul de activitate; b) încadrarea activităţii clientului în politica economică generală şi în tendinţele strategiei viitoare privind respectivul domeniu de activitate; c) impactul legislaţiei asupra activităţii clientului; d) dependenţa şi poziţia geografică faţă de sursele de aprovizionare, pieţele de desfacere şi căile de transport; e) impactul unor factori macroeconomici asupra activităţii clientului; f) caracteristicile sociale ale pieţelor de desfacere: obiceiuri alimentare, înclinaţia spre un anumit tip de consum, religie etc. Analiza aspectelor nefinaciare privind clienţii băncii se efectuează de ofiţerii de credite potrivit anexei nr.6 la Normele metodologice de creditare nr.1/2000, astfel: - ori de câte ori un client al băncii solicită un credit, dar nu mai mult de o dată pe an; - ori de câte ori din informaţiile obţinute de bancă rezultă că ar putea fi posibile modificări majore în activitatea clienţilor beneficiari de credite. Studiu de caz: Acordarea unui credit global de explotare – Societatea comercială „GIUSIM” S.R.L. Creditele globale de exploatare funcţionează după sistemul revolving şi se acordă în limita unui nivel global de credit care acoperă ansamblul nevoilor de exploatare ale clienţilor: aprovizionări cu materii prime şi materiale, mărfuri, subansamble, piese de schimb, combustibil şi alte cheltuieli curente necesare realizării şi finalizării producţiei de mărfuri, executării de lucrări şi prestării de servicii, care au consum şi desfacere asigurată prin contracte şi comenzi ferme de livrare la intern sau export. Societatea comercială „GIUSIM” S.R.L. solicită de la B.C.R. – sucursala judeţeană Mehedinţi un credit global de exploatare pentru activitatea de comerţ interior. Obiectul de activitate al societăţii îl constituie comerţul. Sediul social al societăţii este: strada Independenţii nr.57. Societatea are un capital social în valoare de 82 milioane lei (capitalul social este subscris şi vărsat în totalitate). Natura capitalului social este privat 100%. Structura capitalului este următoarea: Giurescu Dumitru – 50 % şi Giurescu Nicoleta – 50%. Societatea comercială „GIUSIM” S.R.L. are 15 angajaţi din care 12 persoane sunt direct productive. Conducerea societăţii este asigurată de Giurescu Nicoleta şi Giurescu Lucian. Conducerea are prestigiu şi experienţă în domeniu iar calitatea morală şi profesională a acesteia este ireproşabilă. Sfera de activitate a societăţii este comerţul cu mărfuri alimentare şi nealimentare, iar caracterul activităţii este permanent. Piaţa actuală a societăţii este ceea locală. Societatea are o strategie bine definită, existând posibilităţi certe de realizare a acesteia. Principalii concurenţi pe plan local sunt: MACH DISTRIBUTION S.R.L., COMAT S.A., NANDI S.R.L.. Politica de preţuri faţă de concurenţă este asemănătoare, iar ca facilitate firma acceptă plata la anumite perioade de timp. Obiectivul principal al firmei îl constituie construirea unui depozit de marfă destinat activităţii de comerţ. Costul investiţiei este de 3 miliarde lei, iar sursele de finanţare sunt creditul bancar şi surse proprii. Data prevăzută pentru începerea construcţiei este aprilie 2001. Politica promoţională a firmei se realizează pe plan local prin mijloace audio, video şi presa scrisă. 4.2. Analiza economico – financiară a bonităţii clientului Elementul indispensabil în vederea luării deciziei de creditare îl constituie stabilirea unui diagnostic al situaţiei economico – financiare a agentului economic „împrumutat”, respectiv analiza aspectelor economico – financiare. Analiza econimco – financiară se bazează pe documentele de sinteză contabilă (bilanţul contabil şi raportul de gestiune, contul de profit şi pierdere, raportări contabile periodice, etc.), pe analiza fluxului de fonduri ale perioadelor expirate, precum şi pe analiza fluxului de lichidităţi (cash – flow-ului) pentru perioada următoare. Analiza financiară are ca punct de plecare bilanţul contabil întocmit de client, dar acesta conţine elemente patrimoniale reflectate la valoarea de intrare în patrimoniu, respectiv la valoarea contabilă, care poate fi diferită de valoarea reală, de piaţă a acestora. Potrivit Normelor metodologice de creditare nr.1/2000 a B.C.R., pornind de la balanţele de verificare lunară, situaţiile financiar – contabile periodice, bilanţul contabil şi contul de profit şi pierdere prezentate de client, ofiţerii de credite vor proceda la analiza şi prelucrarea acestora în vederea obţinerii elementelor şi informaţiilor care servesc mai bine scopurilor şi principiilor de analiză ale băncii, rezultând astfel un bilanţ contabil şi un cont de profit şi pierdere prelucrat.

Referatul Studiu de caz privind acordarea creditelor - economie pe care doriti sa-l downloadati nu este gratuit. Alegeti una din modalitatile de plata de mai sus pentru a primi codul pentru descarcarea referatului.

Va rugam sa introduceti o adresa de mail valida. Referatul cumparat va fi trimis si la adresa de mail pe care o veti spefica, descarcarea acestuia incepund in momentul in care dati click pe butonul 'descarca', dupa ce ati completat toate datele necesare.